Семинар Новые законодательные акты, налоговые схемы, проверки, мониторинг. Новые реалии бизнеса в 2023 году

В программе семинара “Новые законодательные акты, налоговые схемы, проверки, мониторинг. Новые реалии бизнеса в 2023 году”

Уголовная ответственность для бизнеса и не только. Изменения 2023 г.

• Оплата товаров , работ, услуг (в том числе рекламного характера) опасным контрагентам – возможные последствия. Перечень статей Уголовного Кодекса.
• Думаем, при размещении контента в средствах массовой информации. Возможные последствия для бизнеса. Перечень статей Уголовного Кодекса.
• Опасный подход к вопросам ценообразования. Возможные последствия для бизнеса. Перечень статей Уголовного Кодекса.
• Совершение рискованных действии с валютой. Возможные последствия. Перечень статей Уголовного Кодекса.
• Повышенное внимание при использовании объектов авторских и иных прав. Возможные последствия. Перечень статей Уголовного Кодекса.
• Иностранный собственник уходит с российского рынка- если возникает риск нарушения Российского законодательства на что обратить пристальное внимание.
• Практические советы как обезопасить себя и бизнес.

Работа бизнеса в режиме «светофора» с банками и налоговой, в том числе по трансграничным сделкам.

• «Банковский светофор» в 2023 г. Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета в 2023 гг.;
• СУР в программе налоговиков – «светофор» в характеристиках налогоплательщиков. Дерево связи налогоплательщиков, от покупателя и от продавца. По каким показателям оценивают уровни риска, чем это чревато.
• «Светофор» в трансграничных сделках.

Финансовый мониторинг, изменение в 115-ФЗ. Недооценка финансового мониторинга грозит ликвидацией бизнеса. Примеры из арбитражной практики.

• Три уровня для определения риска клиента
• Передача идентификации клиентов
• Одна анкета клиента вместо четырех
• Запуск платформы «Знай своего клиента»
• Повышение порога обязательного контроля
• Обязательный контроль для агентств недвижимости
• Обязанность раскрывать бенефициаров и первых лиц бизнеса. Как это упростит жизнь налоговикам.
• Контроль операций с денежными средствами и иным имуществом – изменения. Взаимодействие банков и ФНС.

Налоговый мониторинг – что является основной целью. Планы ФНС по добровольно-принудительному переводу крупного и среднего бизнеса.

• План ФНС по привлечению организаций на налоговый мониторинг. Критерии для перехода на налоговый мониторинг – тенденция на снижение. Перспектива привлечения организаций в 2023 г.
• Плюсы и минусы перехода на налоговый мониторинг, принимайте взвешенное решение.
• Рекомендации для тех, кто переходит на данную форму контроля и для тех, кто пока воздержался.

Налоговые схемы, контрольно-аналитическая работа ФНС и привлечение по ст.54.1, Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2023-2024 гг.

• Основная статья для доначислений в рамках контрольно-аналитической работы, камеральных и выездных проверок.
• ст. 54.1 НК РФ – как противодействие незаконному искажению налоговой базы и причинению ущерба бюджету. Примеры искажений. Арбитражная практика
• Что такое «коммерческая осмотрительность» по 54.1 и зачем она вообще нужна? Налоговая оговорка – золотой стандарт. Обращаем внимание – критически важно добавить новый блок проверки контрагента.
• При каких условиях будут приняты вычеты НДС и расходы на Прибыль, если контрагент неблагонадежный. Налоговая реконструкция. Штрафы.
• АСК НДС – автоматическое выявление нарушений. Примеры выявления «однодневок» и площадок бумажного НДС из практики.
• Разрывы НДС. Сложные разрывы – кого назначат «выгодоприобретателем» ? Как опровергнуть статус «выгодоприобретателя» в цепочке НДС.
• Дробление бизнеса. Доказательства – на взаимозависимости (экономическая, юридическая, должностное подчинение, применение беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства и пр.). Мероприятия по нивелированию рисков. Примеры законного дробления.

Налоговые проверки, их виды и различия, ограничения, введенные в 2022 году. На какие проверки распространяется действие моратория в 2022 году, нормативные акты. Теперь надзорные органы согласовывают действия с местными органами прокуратуры. Центры компетенций.

• Мероприятия налогового контроля, советы по взаимодействию с налоговыми органами.
• камеральная проверка, изменения в 2023г., ускоренное возмещение НДС
• контрольно-аналитическая работа, планы на 2023-2024 гг.
• предпроверочный анализ, вызов на комиссии
• выездные налоговые проверки, тематические выездные налоговые проверки
• налоговый мониторинг
• кассовые проверки. Особенности в 2023 году.
• оперативный контроль — планируемый новый вид контроля в НК РФ
• Мероприятия налогового комплекса. Особенности и нюансы взаимодействия с налоговой инспекцией: запросы пояснений, уведомления, требования о предоставлении документов/информации, осмотры, выемка, допросы, проведение комиссий и рабочих встреч с руководством ст.88, ст.90- 93, ст.93.1, ст.31.
• Как пройти налоговую проверку: оцениваем свои риски
• Привлечение к ответственности по результатам проверок по согласованию с Прокуратурой.
• Выявление нарушения, не относящиеся к предмету налоговой проверки – развитие событий в 2023 году.

Ответы на вопросы